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Cuánto es lo máximo que puedo cobrar de cargo por cheque devuelto $10.00 o $15.00?

Lic. Víctor M. Martínez Cruz

Ha surgido interrogantes de porque las cooperativas tienen que cobrar $10.00, mientras que los bancos cobran $15.00 por cada cheque devuelto. La respuesta resulta relativamente sencilla, el cargo por cheque devuelto que se cobran en los bancos está reglamentado por la Ley de Banco y su Reglamento, mientras que las cooperativa, ante la ausencia de una disposición reglamentaria al efecto, está sujeta a lo dispuesto en la Ley de Transacciones Comerciales de Puerto Rico, Ley 208 del 17 de agosto de 1995, según enmendada.

El Capitulo XIII, Sección 6 del Reglamento de la mencionada Ley de Bancos, dispone de forma clara lo siguiente:


“un banco podrá imponer un cargo que no excederá de $15.00 en relación con un cheque u orden de pago devuelta por haberse girado contra una cuenta corriente que no tiene fondos disponibles o tiene fondos insuficientes o fondos no cobrados.”

 

Por otro lado, a las cooperativas no contar con una disposición similar en su ley habilitadora ni en el Reglamento 7051, le aplican las disposiciones generales de la Ley de Transacciones Comerciales, antes citada que dispone en su Sección 2-502(g):


“todo tomador o su cesionario o causahabiente de un cheque que fuere devuelto por insuficiencia de fondos, por haber sido cerrada la cuenta o por no tener la autorización expresa para girar al descubierto, podrá cobrar al librador un cargo de $10.00 por gastos administrativos, en adición al importe impagado del cheque y los intereses devengados a la tasa legal prevaleciente a partir de la fecha de la primera devolución del cheque, disponiéndose que dicha devolución constituirá evidencia prima facie del conocimiento que tenia el librador o endosante de la insuficiencia de fondos.”


A nuestro entender, sólo una enmienda al Reglamento 7051 de COSSEC o de la Ley de Transacciones Comerciales, antes citada permitirá a las cooperativas a aumentar el cargo por cheque devuelto.

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Descripción General de un Oficial de Cumplimiento

PUESTO: Oficial de Cumplimiento & BSA
DEPARTAMENTO: Departamento de Cumplimiento y/o Auditoría
CLASIFICACION: Exento/ No Exento

RESPONDE A: Presidente Ejecutivo
Vice-Presidente o Gerente de Operaciones


DESCRIPCION GENERAL:


La información expuesta sobre este puesto constituye una descripción general del mismo. No puede interpretarse como un inventario exhaustivo de todas las funciones, deberes y responsabilidades del puesto y podrá conllevar responsabilidades adicionales.

Su trabajo de naturaleza compleja que tiene como función servir de asesor, orientador y evaluador en todas las áreas de cumplimiento con las leyes estatales y federales que impactan las operaciones de la cooperativa.


DESCRIPCION DE LAS FUNCIONES:

  1. Orienta y adiestra a la alta gerencia, empleados y lideres voluntarios sobre el cumplimiento de las leyes estatales y federales dentro de todas las políticas y procedimientos operacionales de la institución, y a su vez realiza recomendaciones para que las mismas cumplan con las leyes aplicables.
  2. Verifica que se mantengan los controles internos necesarios dispuestos por el Bank Secrecy Act y a su vez, que las operaciones de la cooperativa incluyen que el control de acceso a información y sistemas se llevan a tono con esos requisitos.  Comunica y orienta sobre nuevas regulaciones, normas o procedimientos en conjunto con los Supervisores.
  3. Realiza evaluaciones de cumplimiento periódicas en los distintos departamentos de la cooperativa para asegurarse que se estén realizando las operaciones conforme a las manuales y políticas vigentes e instrucciones operacionales y leyes aplicables.
  4. Coordina reuniones con la administración y supervisores de departamentos a ser auditados; discute el propósito y alcance de la auditoria, verifica la información, realiza pruebas y prepara informes donde se harán las recomendaciones basadas en los hallazgos e información obtenida durante el proceso para ser discutidas con los administración y supervisores de departamentos.
  5. Mantiene a la gerencia de la institución en conocimiento de cada iniciativa desarrollada encaminada a asegurar cumplimiento dentro de la cooperativa.
  6. Realiza trabajos en coordinación con el Presidente Ejecutivo o el personal delegado por éste, para asegurar adiestramientos a todo el personal, según el puesto que ocupa dentro de la Cooperativa, manteniendo registro de asistencia a dichos adiestramientos.
  7. Prepara y revisa instrucciones operacionales relativas a cumplimiento con las leyes y reglamentos aplicables.
  8. Establece sistemas de evaluación y monitoreo para reportar transacciones sospechosas.
  9. Recibe, registra y atiende con prontitud todo lo referido a situaciones sospechosas que notifique el personal de la cooperativa.
  10. Realiza las investigaciones necesarias y radica las formas CTR-104 y los SAR correspondientes manteniendo el control privado de mismo.
  11. Mantiene un sistema de archivo y custodia general de todo lo relacionado que demuestre cumplimiento por parte de la institución.
  12. Revisa los informes diarios de los pagadores-receptores y sucursales de tener la cooperativa alguna, para asegurarse que completaron los informes requeridos.
  13. Revisa periódicamente las transferencias de fondos para asegurar que se esté obteniendo toda la información necesaria y que se estén radicando los informes requeridos.
  14. Evalúa los contratos y formularios utilizados para la apertura de cuentas y préstamos para asegurarse que cumplan con todas las disposiciones, contenido con las leyes y reglamentos aplicables.
  15. Asesora al personal y aclara dudas relativas a cumplimiento.
  16. Coordina conjuntamente con la administración y ofrece adiestramientos al personal sobre cumplimiento, asegurándose que todo el personal de la institución tiene conocimiento en las leyes y reglamentos aplicables a sus responsabilidades. Podemos mencionar seminarios sobre Bank Secrecy Act, Know Your Customer, OFAC, Fair Lending, Truth in Savings, Legislación Hipotecaria, Privacidad y Confidencialidad Financiera, Reglamentos de  COSSEC, entre otros.
  17. Asiste a los examinadores y auditores que visiten la institución con el propósito de evaluar el cumplimiento.
  18. Revisa todos los anuncios y propagandas a ser distribuidos por la institución para asegurarse que cumplen con las distintas leyes y reglamentos aplicables.
  19. Verifica que toda cuenta que se establece al momento de la apertura de cuentas, solicitud y desembolsos de préstamos cumplan con las distintas leyes y reglamentos aplicables.
  20. Presenta periódicamente a la administración un informe de cumplimiento a la Junta de Directores o por conducto del  Presidente Ejecutivo.
  21. Verifica que el personal de la cooperativa esté capacitado para llevar a cabo sus funciones conforme a las disposiciones contenidas en las leyes y reglamentos aplicables a sus funciones antes, durante y posteriormente, de ser necesario.
  22. Atiende querellas por aparentes actos de discrimen y/o violaciones a las leyes y reglamentaciones aplicables.
  23. Notifica a la administración los informes de situación sospechosas emitidos y las posibles violaciones de ley, reglamentos o deficiencias detectadas y el plan de acción definido para enmendar tal situación.

Otras funciones:

  1. Realiza su trabajo de acuerdo con las normas, políticas y procedimientos aplicables que fundamentan la misión y visión de la cooperativa.
  2. Actúa como agente facilitador de cambio e integra sus actividades al esfuerzo conjunto del equipo de trabajo de la cooperativa dirigido a la eficiencia, productividad y optimización de los recursos y el mejoramiento continuo de los procesos y operaciones.
  3. Da curso de acción a los asuntos, gestiones y encomiendas a su cargo con diligencia y prontitud, dirigidos al logro de las metas, objetivos y resultados esperados, promoviendo los productos y servicios de la cooperativa.
  4. Ejerce liderazgo y actúa como agente modelo de los principios, normas y valores éticos que fundamentan la misión de la cooperativa.
  5. Actualiza conocimientos relacionados con su área de trabajo. Participa de adiestramientos, seminarios, talleres y otras actividades de educación continua relacionadas a la cooperativa y movimiento financiero cooperativista.
  6. Integra sus actividades al esfuerzo conjunto del equipo dirigido a la eficiencia y productividad para el mejoramiento continuo de los procesos y operaciones de la cooperativa.
  7. Certifica el cumplimiento del Reglamento de la Cooperativa por empleados, gerencia y líderes voluntarios.
  8. Conforme a la ley, maneja toda orden judicial o embargos e incluso representa a la cooperativa en foros judiciales, ante comités y actividades delegadas.

Relaciones Interpersonales:


Mantiene comunicación efectiva verbal y escrita con todo el personal interno de la cooperativa, sus líderes voluntarios, socios y clientes.


Preparación académica y experiencia:

  1. Grado en administración de empresas, auditoria financiera complementado con cursos de capacitación en cumplimiento en leyes federales y estatales aplicables a las cooperativas por una entidad reconocida.
  2. Experiencia en trabajos relacionados con contabilidad financiera y departamento de cumplimiento de cooperativas.
  3. Una combinación de preparación académica y experiencia puede considerarse junto al deseo genuino de obtener el puesto responsablemente.

Conocimientos, habilidades y destrezas:


I. Conocimientos

  • Conocimientos de leyes estatales y federales aplicables a instituciones financieras.
  • Conocimiento general de las operaciones, productos y servicios que provee la cooperativa.
  • Conocimiento básico en sistemas computarizados de información.
  • Dominio escrito/hablado del idioma español e inglés.
  • Manejo satisfactorio de programas de computadora y calculadora.
  • Destrezas de redacción.
  • Conocimiento básico de procesadores de texto.
  • Conocimientos de manejo seguro en Internet.

II. Habilidades y destrezas

  • Habilidad para trabajar bajo presión y en distintas tareas simultáneamente.
  • Habilidad en el manejo de asuntos confidenciales de la cooperativa.
  • Habilidad analítica y organizativa.
  • Habilidad para la atención y solución de situaciones imprevistas.
  • Habilidad para establecer relaciones e interactuar efectivamente a nivel personal y profesional.
  • Habilidad para trabajar en equipo efectivamente dirigido al cumplimiento de metas, objetivos, fechas límites para obtener los resultados esperados.
  • Habilidad para redactar y responder a informes complejos.
  • Realizar presentaciones frente a grupo de personas.

COMPENSACIÓN Y BENEFICIOS:


El sueldo de esta posición será establecido por la escala salarial vigente aprobada por la Junta, considerando la experiencia, educación y credenciales del individuo.

Metas de la Asociación

Queremos ver un mayor volumen de socios participando activamente hasta convertirse en Directores de Junta para garantizar así, continuidad a la Asociación.  

Reconocemos que exitosamente todos juntos hemos brindado beneficio profesional a nuestros socios, sus respectivas cooperativas y por lo tanto, al movimiento financiero cooperativista del país.

Queremos continuar creciendo en conocimiento mediante capacitación actualizada, intensa y continua  que fortalezca los Departamentos de Cumplimiento de todas la Cooperativas.  

Y por supuesto…lograr que el 100% de las cooperativas en Puerto Rico participen de nuestra membresía y sus beneficios y cooperativamente  trabajar todos siguiendo nuestro norte….Construir un mejor futuro para nuestras cooperativas!

Y que así nos ayude Dios...

Junta de Directores AOCC 2013

Historia

¿Cómo la asociación fue organizada?

Leyes sobre terrorismo, detección y prevención de lavado de dinero mediante el Acta Patriota fueron tipificadas posteriormente a los ataques a la Torres Gemelas en Estados Unidos en el año 2001.  Este cambio produjo la necesidad de reforzar el área de finanzas a nivel de Instituciones y es cuando se ratifica el requerimiento de un personal que velara por el cumplimiento de las leyes mediante el puesto de Oficial de Cumplimiento.

La Asociación de Oficiales de Cumplimiento de Cooperativas de Puerto Rico comenzó a funcionar para el año 2002-2003, debidamente registrados en el Departamento de Estado con una participación de aproximadamente 20 asociados Oficiales de Cumplimiento, entonces bajo la asesoría de la firma de Compliance Consulting Advisors.  Posteriormente y con el aval de los asociados, quedó abierta  la participación independientemente de la firma o asesor contratado por la respectiva cooperativa asociada.

Hoy contamos con aproximadamente 80 socios, todos Oficiales de Cumplimiento de Cooperativas Locales y Federales en Puerto Rico, debidamente nombrados en su puesto y todos cobijados bajo un mismo Reglamento.  

Nuestra misión es ser una alternativa de servicio a las cooperativas y cualquier otro organismo cooperativista relacionado y debidamente constituido.

Promovemos dentro de nuestra misión, la visión de ser un grupo de apoyo a nuestros socios, siendo diligentes en  identificar y contactar fuentes educativas y recursos conocedores en temas de interés y de importancia para todo Departamento de Cumplimiento como lo son:

  • Cumplimiento con la Ley 255, Ley de Sociedades Cooperativas bajo la Corporación de Supervisión y Seguro de Cooperativas (COSSEC) y los Reglamentos aplicables.
  • Reglamentos de DACO y Federal Trade Comission, siempre velando por los derechos del consumidor.
  • Leyes Federales y Políticas aplicables para la prevención y detección del lavado de dinero que incluye, la radicación de los informes requeridos a tono con el “Bank Secrecy Act”.
  • Servir de enlace preventivo y reeducativo ante el Robo de Identidad y la diversidad de tipos de  fraudes que tanto afecta al sector financiero en general.  
  • Manejar y asegurar el cumplimiento con toda legislación local y federal aplicable a las cooperativas que asegure divulgaciones y contratos claros  y conspicuos para todo tipo de cuenta y servicio disponible en nuestras cooperativas además de conocer los riesgos bajo uno de estos.
  • Garantizar el trato justo y equitativo a nuestros socios y clientes en toda solicitud de crédito mediante información y documentos que muestren veracidad de crédito y sus derechos, incluyendo el área hipotecaria y tarjetas de crédito.

¿Como la asociación logra su propósito?

Organizamos  reuniones periódicas con los socios, brindando talleres de capacitación tanto para el Oficial de Cumplimiento como para su Presidente Ejecutivo o un representante de éste, sobre nueva legislación o enmiendas a las leyes vigentes.  Tenemos el firme propósito de capacitar a todo el personal de las respectivas cooperativas asociadas.  

Si conocemos  a tiempo la forma en que toda legislación nos impacta directa o indirectamente y aplicamos la misma en nuestras operaciones diarias, la revisamos continuamente y reforzamos controles internos que la fortalezcan,  cambiamos positivamente nuestras cooperativas.

Este mismo año 2011 estrenamos nuestro Primer Instituto de Cumplimiento AOCC, donde incluso trabajamos en un nivel de capacitación intensiva en importantes temas que al día de hoy, han cambiado las operaciones en las cooperativas en temas como:

  • Cuentas con tutela administrativa o judicial para menores de edad o beneficiarios de seguro social, veteranos y otros, emitiendo recomendaciones en el manejo y conociendo la diferencia entre ambas.
  • Informes de Transferencias de fondos al extranjero y su debido manejo con los procedimientos recomendados por COSSEC, a tono con la Ley de Transferencias al Extranjero.
  • Transferencias Internacionales y su enfoque Anti-Money Laundering a tono con los requisitos de OFAC, incluyendo las mejores prácticas y debida diligencia en el manejo para evitar hallazgos o señalamientos.
  • Esquemas de Crímenes Cibernéticos frecuentes y recomendaciones basadas en experiencias reales según el Federal Bureau of Investigations.
  • Nueva Ley Federal –SAFE- que conlleva un gran impacto al manejo y procedimientos de solicitudes de crédito hipotecario además de cambios en la estructura interna mediante registración de Originadores Hipotecarios en el National Mortgage Licensing System.
  • Trabajamos en la realización de un dialogo abierto a reconocidos asesores en cumplimiento de las cooperativas  donde se presentaron situaciones de casos reales,  hallazgos y señalamientos e incluso decisiones de tribunales  y del regulador relacionados al incumplimiento que como tal, llevó el señalamiento a sindicatura o tribunales.  

Para nuestro orgullo, en este primer Instituto contamos también como participantes y en un momento dado como oradores, a varios integrantes de la Administración y División Legal de COSSEC.

La Junta de Directores agradece el compromiso demostrado por los Administradores de las Cooperativas que una vez vieron el plan de trabajo del Instituto, confiaron en nuestro trabajo y promovieron la participación al Instituto.  
AGENDA DE TRABAJO

Primero agradecemos a Dios por sembrar en nosotros el deseo de trabajar dinámicamente en grupo y permitir  a su vez que el esfuerzo, dedicación y transparencia con que trabajamos al máximo por la Asociación.

Segundo, el apoyo que nos dan las Cooperativas que nos reciben para reuniones, los Asesores en Cumplimiento, las Agencias de Ley y Orden, la Corporación para la Supervisión y Seguro de Cooperativas COSSEC, el Comisionado de Instituciones Financieras, Liga de Cooperativas Servicio de Aduana ICE, Servicio de Correo Postal USPS…en fin todos los que dicen y hacen que el logro sea de todos.

NUESTRO PLAN DE TRABAJO ACTUAL

  1. La creación de unas Guías de Conducta Ética para todo Oficial de Cumplimiento como Socio y Futuro Director de Junta…Ojo!!!  Ya es una realidad alcanzada!
  2. La revisión de nuestro Reglamento para garantizar un proceso de votación y elección que asegure la continuidad de los trabajos realizados. Ojo!!! Otro logro ya alcanzado!.
  3. Hacer un Simposio con diferentes ramas del Departamento de Justicia Local y Federal a fines de establecer un equipo de trabajo y apoyo para las Cooperativas de Puerto Rico.
  4. Seminario de capacitación sobre la responsabilidad cooperativa con la Liga de Cooperativas para los asociados y personal de sus cooperativas.
  5. Entrelazar todo lo anterior junto a una revisión de leyes y reglamentos actualizados en nuestra 8va. Convención anual en un enfoque directo y práctico con la participación de COSSEC y el Comisionado de Instituciones Financieras para aprender de ellos.
  6. Nuestra historia habla de comunicación exitosa, comenzamos con un Boletín Informativo en papel, luego creamos acceso informativo vía Internet.  Hoy tenemos nuestra propia página Internet con todo lo último en tecnología y acceso a información valiosa.
  7. Culminar nuestro plan de trabajo del año no concluye hasta tanto nuestra 9na. Asamblea de Socios tenga lugar.  Es la forma y manera en que mostramos el trato justo y equitativo a todos los socios mediante la toma de decisiones.

Espectativas

Continuar creciendo en conocimiento mediante capacitación intensa y continua que fortalezca los Departamentos de Cumplimiento de todas la Cooperativas.  Lograr que el 100% de las cooperativas en Puerto Rico participen de la membresía y sus beneficios para trabajar todos siguiendo nuestro norte….Construir un mejor futuro para nuestras cooperativas!

Por su puesto, ver un mayor volumen de socios convertirse en Directores de Junta para garantizar así, continuidad a la Asociación que reconocemos que exitosamente ha brindado beneficio profesional a sus socios, sus respectivas cooperativas  y por lo tanto, al movimiento financiero cooperativista del país.

Y que así nos ayude Dios...

 

Junta de Directores AOCC 2013

Proclamas

PDF Proclama 2006

PDF Proclama 2009

PDF Proclama 2010

Historia del Logo

Elementos del logo de AOCC

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